La creación de este organismo, en el ámbito del Secretaría de Asuntos Registrales del Ministerio de Justicia de la Nación, tiene como función la individualización, registro, valuación y localización de la totalidad de los bienes, inmuebles y otros bienes de interés secuestrados, decomisados o afectados a una medida cautelar en el marco de un proceso penal. También establece la obligación para las autoridades de la justicia penal nacional y federal de informar a este registro los bienes que sean sometidos a tales medidas en el marco de un proceso, y prevé la posibilidad de que los gobiernos provinciales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires adhieran a esta regulación.

La Res. 572/2010 establece que en el caso de los Fondos Comunes de Inversión, la identificación, licitud y origen de los fondos deberá incluir a la Sociedad Gerente, a la Sociedad Depositaria cuando actúe como colocadora de cuota-partes y a cualquier otra persona física o jurídica, que de cualquier forma directa o indirectamente participe en el negocio de Fondo Común de Inversión, siendo aplicables las Normas de la CNV y las exigencias establecidas por la UIF. En el supuesto de las Sociedades Depositarias de Fondos Comunes de Inversión que en forma complementaria a sus funciones primarias actúen como colocadoras de cuota-partes de Fondos Comunes de Inversión, la disposición sólo es aplicable con relación a sus clientes.

La apertura o mantenimiento de cuentas de clientes por parte de los sujetos enumerados en los arts. 1, 3 y 4 de esta norma deberá llevarse a cabo conforme las exigencias de la UIF. Entre otros puntos, las resoluciones de la UIF (sobre las que) establecen pautas generales de identificación del cliente, conservación de la documentación, recaudos que deben tomarse al momento de reportar operaciones sospechosas, y políticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
A su vez, la disposición determina que las entidades emisoras deberán identificar a cualquier persona, física o jurídica, que realice aportes de capital, aportes irrevocables a cuenta de futuras emisiones de capital o préstamos significativos, sea que tenga la calidad de accionista o no al momento de realizarlos.

En su art. 193, esta resolución establece que la IGJ no inscribirá sociedades “off shore” que pretendan ejercer en el país de modo habitual actos comprendidos en su objeto social, establecer asiento, sucursal o cualquier otra especie de representación permanente. Por otra parte, prevé que, para desarrollar actividades destinadas al cumplimiento de su objeto y/o para constituir o tomar participación en otras sociedades, dichas sociedades deben, con carácter previo, adecuarse íntegramente a la legislación argentina, es decir, serán consideradas como sociedad local a los efectos del cumplimiento de las formalidades de constitución o de su reforma y contralor de funcionamiento.

La norma prevé, en su sección primera, la obligación de las entidades financieras y cambiarias de mantener, en una base de datos y por el plazo de 5 años, información de clientes que efectúen operaciones -consideradas individualmente- por importes iguales o superiores a $40.000 (o su equivalente en otras monedas). Y, aún en el caso en que dichas operaciones no alcanzasen dicho monto, ordena conservar datos de aquellos que diariamente acumulen operaciones que totalicen la suma de $5.000 –cualquiera sea su importe individual-, a fin de evaluar si consideradas en su conjunto alcanzan o exceden el primer importe señalado.